Le conseil en épargne retraite : savoir accompagner nos clients dans la constitution d’une épargne retraite (Webinaire – les 3 et 4 octobre 2023)

A distance (Webinaire)

7h00 de formation qualifiante* :

• réglementaire
  • dont carte T : –
  • dont DDA/IAS : 7h
  • dont IOBSP : –
• Métier
  • dont notaires : 7 h
  • dont avocats : 7 h
  • dont experts-comptables : 7 h

*sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%

Conseil en gestion de patrimoine,
Avocat,
Expert comptable,
Notaire,
Banquier,
Assureur.

A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :

• Comprendre le fonctionnement et les caractéristiques techniques du PER
• Expliquer la fiscalité d’entrée et de sortie du PER
• Calculer les plafonds de déductibilité
• Mettre en place des stratégies avec vos clients incluant l’épargne retraite

Christophe THOMAS

(retrouvez la présentation de nos formateurs sur notre page équipe pédagogique)

I. Les différents compartiments du PERI

1. Le PERI(N)
2. Le PERECO
3. Le PERO

II. Les modes de gestion

1. La gestion pilotée à horizon
2. La gestion libre
3. Quels types de support ?

III. Comment optimiser le plafond universel issu des dispositions de l’article 163 quatervicies du CGI

1. Mécanisme de l’impôt et identification de la TMI
2. Plafond universel d’épargne retraite

IV. ZOOM sur les TNS et leur plafond spécifique issu des dispositions de l’article 154 Bis du CGI

1. Pour qui ?
2. Plafond spécifique
3. Articulation du plafond TNS avec le plafond universel

V. L’interaction des deux dispositifs

VI. Le PERin combiné à d’autres dispositifs

1. PERI et les revenus exceptionnels
2. PERI et la décote
3. PERI et l’abattement personnes âgées

VII. La sortie du PERin

A. Les cas de déblocage anticipé : le PER comme outil de prévoyance

1. Comparaison des situations ouvrant droit à la sortie anticipée.
2. Fiscalité de la sortie anticipée pour accident de la vie
3. Le décès du titulaire – Retour sur les dispositions des articles 990 I et 757 B du CGI – Particularité du PERin

B. La sortie en capital

1. Les évènements ouvrant droit à dénouement en capital
2. Fiscalité du dénouement en capital

C. La sortie en rente

X. Stratégies autour du PERin

• Enregistrement des horaires et temps de connexion
• Réalisation d’un test final de validation en ligne (score minimal de 70% à obtenir)
• Remise d’une attestation de fin de formation au participant

• Le formateur utilise une pédagogie active en ayant recours à des cas pratiques pour illustrer ses propos et en mettant en situation les apprenants (cas clients par exemple).
• Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension
• Les apprenants pourront utiliser l’outil ZOOM, Webex ou GoToWebinar pour intervenir par chat directement ou en « levant la main » virtuellement pour poser une question à l’oral via leur micro.
• Le support pédagogique sera consultable via l’accès utilisateur des apprenants, et sera envoyé en version papier par voie postale.